Cynllunio olyniaeth: sut y gallwn helpu

Wrth ofalu am dir, mae'n bwysig cymryd golwg hirdymor a chynllunio ar gyfer unrhyw newidiadau a allai gael eu hwynebu yn y dyfodol. Mae hyn yr un mor wir am amgylchiadau'r perchennog ei hun ag unrhyw beth arall, ond yn aml mae cynllunio ar gyfer olyniaeth yn un o'r pethau olaf i'w ystyried. Mae hyn yn anffodus, gan fod gohirio cynllunio olyniaeth yn arwain at opsiynau mwy cyfyngedig a llai effeithlon o ran treth.

Gall y CLA ddarparu ystod o wasanaethau i gynorthwyo aelodau wrth eu cynllunio olyniaeth. Nod y rhain yw gwneud i'r broses fynd mor esmwyth ag y gall, i gadw'r gost i lawr i'r aelodau, a helpu aelodau i ddod o hyd i ateb sy'n gweithio iddyn nhw, eu busnes a'u teulu, mewn modd treth-effeithlon.

Mae gan y CLA sawl nodyn canllaw a fydd yn ddefnyddiol i'r rhai sy'n meddwl am eu cynllunio olyniaeth. Mae 'Gwneud Ewyllys — Pethau y mae angen i chi feddwl amdan' GN17-22 a gyhoeddwyd yn ddiweddar yn rhoi canllaw manwl ar yr agwedd hon ar y broses cynllunio olyniaeth, o gyngor ar ddod o hyd i gyfreithiwr a beth i'w ddisgwyl o'r broses, i'r pynciau efallai yr hoffech eu hystyried cyn cyfarfod gyda'ch cyfreithiwr, a rhestr wirio o'r pethau y dylech sicrhau eu bod wedi cael eu trin gan eich Ewyllys.

Mae nodiadau hefyd yn ymdrin â materion treth pwysig, fel GN20-11 'Notes on IHT Agricultural Property Relief ar gyfer ffermdai' sy'n esbonio'r meini prawf y byddai angen eu bodloni er mwyn i'r rhyddhad treth etifeddiaeth werthfawr hwn fod yn berthnasol.

I gael esboniad manylach, gellir archebu CLA94: Cynllunio Olyniaeth o wefan CLA gan aelodau tirfeddiannol ac aelodau busnes/proffesiynol CLA. Nod y llawlyfr hwn yw darparu canllawiau perthnasol ac ymarferol i deuluoedd enwog a thirfeddiannol sy'n gwneud neu'n adolygu eu cynlluniau ac mae'n ymdrin â sut i fynd at y broses a'r opsiynau sydd ar gael, yn ogystal â chyngor ar wahanol strwythurau busnes, yr ystyriaethau treth, a'r gwahanol ddogfennau cyfreithiol sydd eu hangen.

Wrth gwrs, un o'r gwasanaethau mwyaf gwerthfawr sydd ar gael i aelodau tirfeddiannol ac aelodau busnes/proffesiynol CLA yw'r cyngor pwrpasol sydd ar gael gan gynghorwyr CLA. Gall y Tîm Treth roi cyngor ar opsiynau cynllunio olyniaeth a'r materion treth sy'n codi o hyn. Yn nodweddiadol, byddem yn rhoi holiadur i aelodau sydd â diddordeb i gasglu gwybodaeth hanfodol am yr asedau a'r amgylchiadau, er mwyn sicrhau bod y cyngor yn canolbwyntio'n iawn, ac yna trefnu galwad gyda'r aelod i drafod eu dewisiadau, darparu awgrymiadau, ac ateb cwestiynau. Byddai hyn wedyn yn cael ei ddilyn gan adroddiad ysgrifenedig manwl i gadarnhau ein cyngor. Y nod yw i'r aelod wedyn allu mynd at eu cynghorwyr proffesiynol eraill arfog â syniad am yr hyn y maent am ei wneud a dealltwriaeth o'r goblygiadau treth tebygol.

I'ch helpu i ddechrau ar eich taith cynllunio olyniaeth, gwyliwch y tîm treth CLA yn siarad drwy'r ystyriaethau ymarferol, treth a chyfreithiol, gan ddefnyddio astudiaethau achos darluniadol yn ein cyfres o weminarau.